北京市体育彩票管理中心公布2018年度部门决算

目 录

第一部分 2018年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、政府采购情况表

十一、政府购买服务支出情况表

第二部分 2018年度部门决算说明

第三部分 2018年度其他重要事项的情况说明

第四部分 2018年度部门绩效评价情况

第一部分 2018年度部门决算报表

费、专用材料费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

4.政府购买服务：是指各级党的机关、政府机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、完全或主要承担行政职能的事业单位、纳入行政编制管理且经费完全或主要由财政负担的群团组织机关通过发挥市场机制作用，根据实际需要，把直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量和事业单位承担，并根据合同约定向其支付费用。

5. 彩票市场调控资金：指通过上缴中央财政的彩票发行机构业务费安排的，通过中央对地方转移支付方式分配下达。主要用于提升彩票销售网点能力、改善彩票业务设施、支持全国性游戏的品牌建设、公益宣传、新游戏推广、市场营销、支持业务创新、规范彩票市场秩序。

第四部分 2018年度部门绩效评价情况

一、绩效评价工作开展情况。

北京市体育彩票管理中心对2018年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目8个，占部门项目总数的32%，涉及金额9467.60万元。其中，普通程序评价项目1个，涉及金额1,200.00万元，评价得分在75-90分的1个；简易程序评价项目7个，涉及金额8,267.60万元，评价得分在90分以上的2个、评价得分在75-90分的4个、评价得分在60-75分的1个。

二、 彩票印制费项目绩效评价报告

评价对象概况

为了维护彩票耗材印刷业务的连续性和稳定性，确保北京体彩市场销售安全，满足市场相关需求，根据国家体育总局体育彩票管理中心《体育总局彩票中心关于调整热敏票投注单印制管理模式的通知》要求，为确保网点销售工作的正常进行，申请实施“彩票印制费”项目，项目共申请财政资金1200万元，计划采购33300箱热敏纸。

评价结论

“彩票印制费”项目综合评价得分75.04分，其中项目决策平均得分11.32分，项目管理平均得分23.35分，项目绩效平均得分40.37分，绩效级别评价结论为“良好”

存在问题

1、绩效目标设置合理性仍有待提升

个别指标设置的合理性有待提高，如经济效益指标“预计带来2018年电脑彩票销售额约55亿元”，该指标是全年的销售额，并不是凭一个项目能达到的效果，建议不设置经济效益指标。

2、项目预算编制较为粗糙，合理性不够充分

在项目单位申报项目预算时，未对彩票印制费需求情况进行充分调研，项目预算编制较为粗糙，仅对项目实施内容进行了粗略估计，项目实施内容需求量为多少、实际缺口多少等内容未明晰，进而导致项目预算编制实为估算，有违当前财政预算编制编实、编准、编细的要求。

财政资金监控的有效性不够充分，存在资金支出风险。在实际使用过程中，该项目采购的热敏纸是依据各区销售网点需求情况按需分批配送，但是项目资金为一次性全额拨付至供货方，项目资金支出存在一定的风险，不足以控制合同执行过程中因供货方违约带来的资金支出风险。

3、财政资金监控的有效性不够充分

财政资金监控的有效性不够充分，存在资金支出风险。在项目执行过程中，存在未全部到货前项目款项全部支出的问题，项目资金支出存在一定的风险，不足以控制合同执行过程中因供货方违约带来的资金支出风险。

4、项目过程管理的精细化程度不足

一是项目管理制度的完善性仍有待提升，项目管理制度不够健全有效；二是项目单位未制定实施方案，缺乏有效的实施方案进行指导；三是项目执行不够规范，未严格按照合同约定内容支付资金。

建议

1、建议项目单位改变传统预算编制理念，提高项目预算编制的科学性、准确性。在项目实施前，项目单位应对当前需求情况及库存情况进行充分调研，做好项目立项前期基础调研工作，夯实预算编制基础，提高预算编制的科学合理性。

2、建议项目单位进一步强化项目资金管理，加强财务监控，降低财政资金使用风险。对于采购项目，应在项目购置内容全部到货并通过验收后拨付项目资金，如确需提前支付，应向服务方收取一定的履约保障金，防止承包方在合同执行过程中出现违反合同规定或违约的问题。

3、建议项目单位进一步完善项目管理制度，加强项目组织管理的规范性，提高项目管理水平。首先，建议项目单位建立低值易耗品管理制度，规范对低值易耗品采购、使用的管理，提升项目单位管理制度的完善性。其次，在项目实施前，项目单位应针对项目制定科学完整的项目实施方案，保障项目实施有章可循。再次，项目单位应该对其组织机构人员进行明确分工，进一步将责任落实到位，提高机构运行管理效率。

附表：

2018年度部门决算报表